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按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他款)计提坏账准备

  重要提示:公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  公司董事郭京平、卢建权、张高山、陈铁生因事未能出席董事会议,分别委托董事夏义宝、朱书林、李辉代为参加会议并对会议审议事项行使表决权。

  公司2002 年半年度财务报告经重庆天健会计师事务所审计并出具标准无保留意见审计报告。

  联系电线;传线;联系地址:四川成都二环路东一段十四号成都量具刃具股份有限公司办公室

  (五)公司半年度报告备置地点:成都二环路东一段十四号公司董事办、公司证券部

  (八)经营范围:制造加工销售量具刃具、量仪及专用机床、电子

  配件、设备维修、第三产业项目、出租汽车客运、汽车修理等。

  公司未流通股的托管机构名称:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

  关于成都量具持有184.283 万股权事项的说明:公司社会法人股在上海证交所中央登记结算中心托管时,有部分本公司的法人股东未到上海登记结算分公司办理有关手续,其持有股权目前暂时托管在成都量具名下。根据有关规定,公司目前正着手办理将这部分股权托管到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司设立的未确定持有人证券登记专户的过户手续。

  公司第一大股东与除成都量具外的其他前八名股东之间不存在关联交易。

  3、公司无持股占股本总额5%以上的社会法人股东和社会流通股东。

  4、成都成量集团公司代表成都市国资局持有公司国家股47104394 股,占总股本42.5%。为本公司目前的实际控制人。

  报告期内,成都成量集团公司与广东乳源阳之光铝业发展有限公司和深圳东阳光实业发展公司分别签订了国有股权转让协议。其中,广东乳源阳之光铝业发展有限公司受让占本公司总股本29%的国有股权,深圳东阳光实业发展公司受让占总股本13.52%的国有股权。上述股权受让方已按协议规定足额支付了股权转让金,有关股权转让、过户的手续正按国家有关规定程序报批中。(期后事项:2002 年7 月5 日,成都成量集团公司公司与深圳东阳光实业发展公司签定了《终止〈股权转让协议〉的协议》,并于2002 年7 月12 日将这部分股权另行转让深圳事必安投资有限公司。2002 年7 月15 日,深圳事必安投资有限公司以现金方式支付了全部股权转让款)

  报告期内,公司董事、监事、高管人员所持公司股份没有发生变动。

  1、报告期内,公司董事、监事任职到期,并进行了换届选举。经公司年度股东大会表决,夏义宝、朱书林、贾建民、潘凡伟、晏长明、李晓钊、余启学等五人当选为第五届董事会董事,钟康成、徐克美等二人当选为独立董事;王进、杨桂华、高庆生等三人当选为第五届监事会监事,王皖生、王令尔经公司职代会选举为职工监事。

  公司第五届董事会一致推举夏义宝先生任董事长,并根据夏义宝董事长提名,聘任朱书林先生为公司总经理,唐晓林先生为董事会秘书。

  公司第五届监事会一致推举职工监事王皖生女士为公司第五届监事会主席。

  2、因第五届董事会董事贾建民、潘凡伟、晏长明、李晓钊、余启学及第五届监事会监事王进、高庆生、杨桂华辞去董、监事职务,根据《公司章程》的有关规定,公司于2002年7 月29 日召开临时股东大会对缺额董、监事进行了补选。经临时股东大会投票表决,郭京平、李辉、卢建权、陈铁生、张高山当选为第五届董事会董事,骆平、陈书平、张伟当选为第五届监事会监事。

  公司主营业务为量具、刃具和精密测量仪器的生产和销售,以及城市出租汽车营运。

  报告期内,公司主营业务未发生改变。在公司员工共同努力下,上半年度公司实现主营业务收入约7174.21 万元,实现营业利润420.55 万元,税后净利润109.32 万元。其中主导产品经营情况如下:

  公司系国内生产工量具品种规格最齐全的重点大型企业,各项综合经济技术指标一直名列行业前茅。公司生产的“川牌”量具、刃具及精密量仪、硬质合金制品、数控刀具等产品质量优良,在国内外享有较高声誉。报告期内,公司扩大了国内销售规模,国外销售也逐步回升。

  公司产品种类繁多,规格齐全,生产1000 多个品种、20000 多个规格的产品,年产刃具、量具、量仪数千万件/台。主导产品分为:①量具类,包括各类量规、量块、量表、卡尺、千分尺等;②刃具类,包括各类加工刀具、面加工刀具、螺纹工具等;③仪器类,包括滚刀测量仪、齿轮齿距类测量仪、偏摆测量仪、半自动指示表检查仪、线位移光栅传感器、薄膜式气动量仪、两维及三维工作台、汽车生产线专用量仪等;④数控刀具,包括硬质合金高性能刀具、工具系统及汽车/摩托车生产线;二、报告期内公司财务状况及分析

  1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额、管理费用同比增减变化情况

  ②主营业务利润增加26.71%主要原因系公司主营业务收入增加,规模扩大,成本下降;

  ③现金及现金等价物净增加额减少435.94%主要原因为应付票据减少及新征土地投资400万元;

  ④管理费用增加39.80%主要原因为支付各项保险基金增加及补提坏帐准备金所致。

  ⑤净利润减少59.99%主要原因为被投资单位财务状况恶化,计提长期投资减值准备所致。

  1、报告期内公司未募集资金,也无以前募集资金使用延续到本报告期情况。

  2、根据2001 年12 月公司和深圳东阳光实业发展公司及新都卫星工业区管委会三方签订的关于征用土地投资生产数控刀具、电子量具、螺纹刀具的《协议书》,本公司将以1260 万元的包干价格受让新都卫星工业区范围内200 亩工业用地,使用期限50 年。公司已按协议规定在本报告期内累计支付土地款400 万元,2002 年8 月31 日前再支付680 万元后即可进场施工。

  注:2002 年7 月5 日,深圳东阳光实业发展公司退出本公司国有股权受让后,其在协议中的权利和义务由本公司国有股权第一大受让方广东乳源阳之光铝业发展公司承接,相关变更手续正办理中。

  3、报告期内,公司根据海通证券有限公司股东大会通过的《2002 年增资扩股的议案》及公司的认股意向,公司将分得的海通证券公司2001 年度红利1333834.00 元以每股1.00 元价格认购海通证券公司增发的股份1333834 股。

  1、继续坚持以市场为导向,以技术、管理创新为突破口,以技术领先、质量优良为目标,抓好产品性能和质量档次的提升。

  2、继续进行产品结构的调整,扩大市场紧缺产品的生产,全力强化现有螺纹工具、测量工具等产品的生产能力,积极扩大生产规模,满足用户的迫切需求。

  3、继续加强产、销、存衔接平衡和贷款回收工作,减少占用,降低经营成本。

  4、强化内部管理,提高工作效率;严格质量体系内审及CQC 监督性审核,保证顺利通过ISO9000 质量保证体系的复审认证。

  1、根据成都市市政规划要求,本公司需搬迁至市郊。公司已在新都卫星工业区征地200亩用于新厂建设,预计将于本年度10 月左右动工。建设新厂过程中估计会对公司经营活动造成一定影响。

  2、本公司国有股权转让事项目前正按程序申报中。一旦批准,公司新的控股股东将会根据签订的《资产重组及股权转让协议》对公司资产及经营活动进行重新整合,对公司下半年度经营计划将会产生直接影响。

  六、公司半年度财务报告经重庆天健会计师事务所注册会计师阮响华、石义杰审计并出具标准无保留意见审计报告。

  报告期内,公司按照《上市公司治理准则》的规定和要求,对公司治理结构进行了完善。

  1、根据累积投票制原则,选举产生了新一届董事会和监事会。经年度股东大会投票表决,夏义宝、朱书林、李晓钊、贾建民、潘凡伟、晏长明、余启学当选为公司第五届董事会董事,王进、高庆生、杨桂华当选为第五届监事会监事,钟康成、徐克美当选为公司独立董事。董事会目前正着手建立薪酬与考核、战略发展与投资、提名、审计等专门委员会及其工作细则,进一步完善对董事、监事和高级管理人员绩效考评标准和激励约束机制。

  2、对照《上市公司治理准则》的规定和要求,报告期内公司对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议规则》及《总经理工作细则》进行了完善。

  3、第五届董事会一次会议审议通过了《成都量具刃具股份有限公司现代企业制度自查报告》。

  4、对照《上市公司治理准则》,公司治理尚存在一些差异:公司大股东占用公司资金3307 万元,主要为在改制初期上市公司代垫控股股东退休职工费用及保险费用,以及本期的资金拆借600 万元(本期拆借的资金已于8 月份归还)。该项资金占用有历史原因。控股股东已承诺在今后三年内分期以不限于贷币资金支付方式偿还该项资金占用。

  报告期内,公司无以前拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。

  根据公司控股股东成都成量集团公司于2002年3月13日与中国银行四川省分行签订的《债权债务处理协议》,2002年3月19日,广东乳源阳之光铝业发展有限公司已代成都成量集团公司履行《债权债务处理协议》的约定,清偿了所欠中国银行四川省分行的全部债务。中国银行四川省分行于2002年3月20日以“四川省高级人民法院(2001)川经初字10号判决书所涉及的债权债务关系已经通过其他途径予以完清并归于消灭”为由向最高人民法院提交了《撤回上诉申请书》。至此,公司在上述债务中所涉及的担保和其他一切连带责任均已解除。

  公司于2001 年8 月9 日根据中华人民共和国最高人民法院于1997 年12 月6 日出具(1996)经终字第25 号民事判决书与四川省国际信托投资公司签订了《协议书》,至2002年3 月28 日,公司已经按协议约定累计支付给四川国际信托投资公司21007,200.00 元,四川省高级人民法院也已解除了对公司所持海通证券股份有限公司股权的司法冻结,但由于该案件所涉及的款项未全部付清,四川省高级人民法院对公司所拥有41 辆成都市出租车经营权的司法冻结尚未解冻。但公司将不再承担支付双倍罚息的义务。现公司正办理结案的相关手续。

  1、公司无在报告期发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。

  2002 年2 月1 日,公司控股股东成都成量集团公司分别与深圳东阳光实业发展有限公司和广东乳源阳之光铝业发展有限公司正式签订股权转让协议书。成都成量集团公司以每股1.28 元的价格向广东乳源阳之光铝业发展有限公司转让所持成量股份的国有股共计3212.6703 万股,占成量股份总股本的29%,涉及金额共计4112.218 万元,以每股1.28元的价格向深圳东阳光实业发展有限公司转让所持有成量股份的国有股共计1497.7691 万股,占成量股份总股本的13.52%,涉及金额1917.1444 万元。股权受让方已经以现金方式付清股份受让金。其中广东乳源阳之光铝业发展有限公司前期为公司完成债务重组而支付的款项计3470 万元作为其向成都成量集团公司支付的股权受让金。股权受让方承诺三年内不转让其受让的股份。(期后事项:2002 年7 月5 日,成都成量集团公司公司与深圳东阳光实业发展公司签定了《终止〈股权转让协议〉的协议》,并于2002 年7 月12 日将这部分股权另行转让深圳事必安投资有限公司。2002 年7 月15 日,深圳事必安投资有限公司以现金方式支付了全部股权转让款)。该国家股股权转让协议尚需经国家有关部门批准才能生效。有关申报工作正在进行中。

  (二)报告期内公司与各关联方之间无资产收购、出售交易情况。

  对成都成量集团公司的债权增加,主要是由于成都成量集团公司本部拆借资金600万元所致。成都成量集团公司承诺以不限于货币资金方式分三年逐步偿还对本公司债务。

  报告期内,公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项发生,无重大担保事项,无重大委托他人进行现金资产管理事项。

  报告期内,经公司年度股东大会审议批准,继续聘任重庆天健会计师事务所担任公司财务报表的审计工作。

  重庆天健会计师事务所为本公司上半年度财务报告提供审计,出具了标准无保留意见审计报告。负责审计的注册会计师为阮响华、石义杰,审计费用为12.5 万元。

  我们接受委托,审计了贵公司2002年6月30日资产负债表和合并资产负债表、2002年1—6月利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年1—6月现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

  我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年6月30日的财务状况及2002年1—6月的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

  成都量具刃具股份有限公司(以下简称“公司”)于1989年由原国有企业成都量具刃具总厂部分改组设立,1993年3月22日经国家体改委生[1993]50号文批准为继续进行股份制试点企业。1993年9月13日,中国证监会证监发审字(1993)46号文批准其为上市公司。公司现有股本11079.44万股,其中国有股4710.44万股,法人股1815万股,社会公众股4554万股。根据财政部财管字[1999]287号《关于成都量具刃具股份有限公司国家股权划转有关问题的批复》和成都市人民政府成府函[1999]64号《成都市人民政府关于同意将成都量具刃具股份有限公司国家股股权划转给成都成量集团公司持有的批复》,公司的国家股4710.44万股由成都成量集团公司持有,占总股本的42.52%。

  公司位于成都市二环路东一段14号,属于机械制造行业,主要经营范围为制造、加工、销售量具、刃具、量仪、专用机床、电子配件,设备维修,第三产业项目等。法定代表人:夏义宝。

  二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

  发生外币业务时,按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账;月末时,将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照借款费用资本化的原则进行处理。

  将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

  能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资确认为短期投资,短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等,不确认投资收益,作冲减投资成本处理;处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。

  期末时,短期投资以成本与市价孰低计量,按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

  债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

  期末时,按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备,根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下:

  存货分为原材料、在产品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、低值易耗品。

  存货按取得时的实际成本计价。发出库存材料采用先进先出法核算;发出产成品按加权平均法结转成本;低值易耗品于领用时一次摊销。

  公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。按存货的单项成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价损失准备。

  持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资,包括购入的股票和其他股权投资等,确认为长期股权投资,取得时以初始投资成本计价。

  对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影响的,采用权益法核算;对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。

  长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销,合同规定了投资期限的,按投资期限平均摊销;合同没有规定投资期限的,股权投资差额按10年平均摊销,摊销金额计入当期损益。

  持有的在1年内(不含1年)不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资,确认为长期债权投资,取得时以初始投资成本计价。

  债券投资在持有期间按期计提利息收入,调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后,计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益,但若计提的利息到期不能收回,则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时,实际取得的价款与其账面价值的差额,计入当期损益。

  债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息,与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。

  期末时,若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

  同时满足以下条件的有形资产:①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用年限超过一年;③单位价值超过2000元。

  按其取得时的成本作为入账的价值,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

  融资租入固定资产,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。

  固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、经济使用年限、年折旧率和预计残值率如下:

  已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备),以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

  期末时,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。

  期末时,对有证据表明在建工程已经发生了减值的,按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

  (1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等,应当予以资本化,计入所购建固定资产(在建工程)成本。

  (2)借款费用资本化期间,在以下三个条件同时具备时开始:a.资产支出已经发生b.借款费用已经发生c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始;在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,应当暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用。

  (1)无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,取得时以实际成本计价。

  (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益;该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限,且如无前述规定年限,则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下:

  项目预计使用年限相关合同规定法律规定的有效年限摊销年限

  (3)期末时,根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益,则将其一次性转入当期费用。

  长期待摊费用按实际发生额入账,采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

  在下列条件均能满足时确认收入的实现:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入本公司;相关的收入和成本能够可靠地计量。

  在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按

  完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。

  在下列条件同时满足时确认收入实现:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入金额能够可靠的计量。

  以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础,汇总各项目数额,并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后,编制合并会计报表;对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。

  除本公司(母公司)外,将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围:本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%);或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下(含50%)但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位,如果其规模较小也可不予以合并,但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和所占母子公司相应指标总和的比例应在10%以下,该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润的比例也应在10%以下。

  *注:成都市区的企业按应纳增值税额和营业税额的7%计缴城市维护建设税,并表的四家乡镇联营企业按应纳增值税额和营业税额的1%计缴城市维护建设税。

  *注:根据成都凤凰工具厂2001年8月1日的董事会决议,投资各方按各自的投资比例进行资产分成,终止合作关系。终止合作关系后,成都凤凰工具厂成为公司的全资子公司,目前相关的工商变更登记手续正在办理过程中。

  五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)

  注:(1)期末较期初减少45.31%,主要是由于本期预付土地款400万元和拆借给集团公司往来款600万元所致。

  (2)账龄超过1年的预付账款中大部分是材料已到公司,但未取得发票所形成的。

  注:期末较期初增加159.12%,主要是根据协议预付的土地转让款400万元和预付设备购买款所致。

  *注:由于期初已经计提跌价准备的存货的可变现减值在期末并未发生明显变化,未计提跌价准备的存货在期末也未出现跌价的现象,故存货减值准备未发生重大变化。

  *注:本期增加减值准备是公司根据四川明日企业(集团)有限公司的经营状况增加减值准备所致。

  (3)本期增加的固定资产中,从在建工程转入540,163.34元,本期减少的固定资产主要是清理出售。

  注:固定资产中,原值为2,140.84万元、净值为661.93万元、净额为640.14万元的房屋建筑物;原值为255.16万元、净值为37.96万元、净额为37.96万元的机器设备;无形资产中97,053平方米土地使用权;3辆出租车经营权为本公司的借款8,472万元作出了抵押。

  注:(1)在建工程的期初数和期末数均不含利息资本化金额。

  (2)因该工程进展情况良好,不存在账面价值低于可收回金额的情形,故未计提减值准备。

  *注:无形资产中折股的土地使用权和3辆出租车的经营权的抵押情况详见本附注8。

  **注:本公司所拥有的41辆成都市出租车经营权于2000年因“为博绅房地产公司贷款担保而应承担损失”案件而被四川省高级人民法院以(1998)川高法执字第72— 1号民事裁定书查封冻结,目前公司尚在办理结案的相关手续,该出租车经营权也尚处办理解冻过程中。

  由于公司本期对逾期借款均办理了展期手续,故期末不存在逾期借款

  a、账龄超过三年的应付账款的余额为8,096,522.38元,占应付账款余额的30.55%,除了其中的1,844,694.04元系收到材料而未明确发货单位尚处清理之中外,其余大多是对近两年无业务往来的单位的欠款。

  b、无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

  a、账龄超过一年的预收账款余额为2,864,991.81元,占预收账款余额的24.29%,未结转的原因是尚未发货以及客户间代付货款但转账手续不全。

  b、无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

  *注:公司以1000万股海通股权作为质押,向汪兴中取得年息为5.85%的借款本金余额计10,874,250.00元,该项借款将于2002年8月7日到期(期后偿还情况见附注十、2)。

  c、无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位的款项。

  *注:公司国家股持有单位成都成量集团公司拟转让其持有的全部国家股计47,104,393.60股。(详见附注十和附注十一、1)

  注:本年其他业务利润较上年同期大幅度地增长,主要系本期各车间加工剩余的废料销售利润大幅度增长所致。

  *注:系计提对四川明日(集团)有限公司长期股权投资减值准备(详见本附注8)

  *注:本期增加减值准备是公司根据四川明日企业(集团)有限公司的经营状况增加减值准备所致

  *注:系计提对四川明日(集团)有限公司长期股权投资减值准备(详见本附注2)

  成量联营锥柄钻头新都县石板滩机床工具、机械产品 子公司

  成量联营板牙分厂新都县大丰镇螺纹刃具及其他工具 子公司

  *注:对成都成量集团公司的债权增加,主要是由于成都成量集团公司本部拆借资金600万元所致。

  本公司与深圳东阳光实业发展有限公司拟在四川省新都卫星工业区投资35000万元生产数控刀具、电子量具、螺纹刀具等高技术产品。2001年12月25日本公司连同深圳东阳光实业发展有限公司与新都卫星工业区管委会签订了关于征用土地的《协议书》,协议约定本公司以1260万元的包干价格受让新都县工业区范围内的土地200亩,该宗地的土地使用性质为工业用地,使用年限50年,50年期满后,新都卫星工业区管委会负责办理延期使用手续,并不再收取任何土地转让使用和占用费用,以后年满50年仍按此办理。协议约定,在公司于2002年1月1日前支付土地款200万元、2002年6月30日前再付土地款500万元(截止2002年6月30日公司已经累计支付了400万元)、2002年8月31日前再付土地款380万元、合计支付1080万元后,公司即可进场施工,余款用县财政专款扶持款冲抵,不足部分于2003年底前以货币形式付清。

  截止2002年6月30日,本公司无其他需予披露的对公司财务状况有重大影响的承诺事项。

  2002年7月5日,成都成量集团公司与国家股股权受让方深圳东阳光实业有限公司签定了《终止〈股份转让协议〉的协议》,约定解除双方于2002年2月1日签定的关于成量股份14,977,691股国家股的《股份转让协议》,从协议生效之日起,由成都成量集团公司开始开展撤回已上报四川省财政厅所有材料的相关工作,并不再办理该等国家股转让的上报审批手续。深圳东阳光实业有限公司支付的股份受让款从成都成量集团公司另行转让给其他受让方所得的价款中优先受偿。

  2002年7月12日,成都成量集团公司与深圳事必安投资有限公司签定了《股份转让协议》,成都成量集团公司以每股1.28元的价格向深圳事必安投资有限公司转让所持有成量股份的国有股共计1497.7691万股,占成量股份总股本的13.52%,涉及金额1917.1444万元。股权受让方承诺三年内不转让其受让的股份。上述股权转让协议尚需经国家有关部门批准才能生效。有关申报工作正在进行中。

  2002年8月9日,公司按2001年8月11日与汪兴中签署的200100009号《借款合同》的约定偿还了剩余本金600万元;对于2001年8月11日公司与汪兴中签署的2001000010号《借款合同》所涉及的本金4,874,250.00元,公司将办理续借手续,签署借款合同的相关事宜尚处商讨过程中。同时,以上两份《借款合同》所涉及的利息公司均已付清。

  2002 年2 月1 日,成都成量集团公司分别与深圳东阳光实业发展有限公司和广东乳源阳之光铝业发展有限公司正式签订股权转让协议书。成都成量集团公司以每股1.28 元的价格向广东乳源阳之光铝业发展有限公司转让所持成量股份的国有股共计3212.6703 万股,占成量股份总股本的29%,涉及金额共计4112.218 万元,以每股1.28 元的价格向深圳东阳光实业发展有限公司转让所持有成量股份的国有股共计1497.7691 万股,占成量股份总股本的13.52%,涉及金额1917.1444 万元。股权受让方已经以现金方式付清股份受让金。其中广东乳源阳之光铝业发展有限公司前期为公司完成债务重组而支付的款项计3470 万元作为其向成都成量集团公司支付的股权受让金。股权受让方承诺三年内不转让其受让的股份(期后成都成量集团公司公司与深圳东阳光实业有限公司签定了《终止〈股权转让协议〉的协议》,并将这部分股权另行转让详见本附注十)。该国家股股权转让协议尚需经国家有关部门批准才能生效。有关申报工作正在进行中。

  成都成量集团公司于2002年3月13日与中国银行四川省分行签订的《债权债务处理协议》约定:成都成量集团于2002年3月20日前将日元贷款本息合计581,541,650.00日元以及美元贷款本息合计3,649,963.44美元一并划至中国银行四川省分行的指定账户后,中国银行四川省分行向成都成量集团公司出具免息通知书,并在款项到账后10日内向最高人民法院提出撤诉请求,案号:(2001)川经初字第10号和(2001)川经初字24号。

  成都成量集团公司于2002年3月13日与广东乳源阳之光铝业发展有限公司签订的《关于债权债务转移协议》约定:广东乳源阳之光铝业发展有限公司出资代成都成量集团公司全额偿还硬质合金技改项目的全部债务(包括中国银行四川省分行、中国信达资产管理公司成都办事处及国投机轻有限公司三笔债务),具体偿还金额以双方共同与债权人协商的数额为准。但无论广东乳源阳之光铝业有限公司实际偿还的金额如何,均视同为拥有成都成量集团公司相当于原有债务总额的债权(即上述的硬质合金技改项目的全部债务),同时解除本公司在上述债务中所涉及的担保和其他一切连带责任。

  2002年3月19日,广东乳源阳之光铝业发展有限公司已代成都成量集团公司根据《债权债务处理协议》的约定清偿了所欠中国银行四川省分行的全部债务。中国银行四川省分行于2002年3月20日以“四川省高级人民法院(2001)川经初字10号判决书所涉及的债权债务关系已经通过其他途径予以完清并归于消灭”为由向最高人民法院提交了《撤回上诉申请书》,现撤诉程序正在进行中。

  综上所述,截止2002 年3 月20 日,公司对上述“黑字还流”贷款的未偿付义务所应承担的民事责任已经解除。

  公司于2001 年8 月9 日根据中华人民共和国最高人民法院于1997 年12 月6 日出具(1996)经终字第25 号民事判决书与四川省国际信托投资公司签订了《协议书》,协议约定若公司在2001 年11 月30 日前支付2000 万元,在2002 年3 月31 日前再支付100 万元,则四川省国际信托投资公司豁免公司因延缓支付所应承担的双倍罚息,但剩余判决义务公司还将继续履行。截止2001 年11 月30 日,公司已经按协议约定支付给四川国际信托投资公司20,007,200.00 元,因而四川省高级人民法院解除了对公司所持海通证券股份有限公司股权的司法冻结,但由于该案件所涉及的款项未全部付清,四川省高级人民法院对公司所拥有41 辆成都市出租车经营权的司法冻结尚未解冻。2002 年3 月28 日,公司根据《协议书》的约定支付给了四川省国际信托投资公司担保损失款100 万元,至此《协议书》中关于“四川省国际信托投资公司豁免公司因延缓支付所应承担的双倍罚息”的条件已经实现,公司将不再承担支付双倍罚息的义务。现公司正办理结案的相关手续。

  四川明日(集团)有限公司于1998年9月20日以位于沈阳市沈河区小西路73号未完工“奉天大厦”的九至二十层抵债32,935,869.70元,根据抵债协议该抵债楼层的建筑面积8925.71平方米。截止2002年6月30日,该项大厦已经完工,并已经完成其外部装修、内部消防以及供水、供电工作。由于该大厦的收尾工程尚未完成,并且四川明日(集团)有限公司于1996年将该大厦的第19层和第20层抵押给银行取得的200万元借款尚有14万元利息未付清,所以该大厦的产权证明尚未办理。目前公司正多方协调办理该大厦房屋产权手续的相关事宜。

  依据海通证券股份有限公司股东大会通过的《2001年度利润分配方案》,公司应分得2001年度红利1,333,834.00元;根据海通证券股份有限公司股东大会通过的《2002年增资扩股的议案》以及本公司的认股意向,本公司将分得的红利款以每股1.00元的价格认购海通证券股份有限公司增发股份的1,333,834股。

  (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表;

  (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;

  文件存放地址:本公司董事会办公室;本公司证券部;本公司办公室

  公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人:

  会计机构负责人:公司法定代表人:公司主管会计工作的负责人:

  公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人:公司会计机构负责人:

  公司法定代表人: 主管会计工作公司负责人: 会计机构负责人:

  公司法定代表人:公司主管会计工作的负责人: 公司会计机构负责人:

  公司法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人:

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